Saiba como avaliar o fluxo de caixa da sua empresa
O fluxo de caixa possui papel de suma importância no controle da sua empresa!
Para obter o sucesso financeiro do seu negócio, é necessário ter o controle das entradas e saídas. A saúde financeira da empresa é uma questão fundamental, que deve ser constantemente monitorada.
Assim, os custos fixos e variáveis, como vendas, contratos, fornecedores, funcionários, burocracias e etc. devem ser registrados, afim de criar um rigoroso controle.
Nesse artigo, destacamos os pontos pertinentes para a avaliação do fluxo de caixa que devem ser analisados.
Acompanhe a leitura!
O que é fluxo de caixa?
Fluxo de caixa é definido como o processo de acompanhamento da movimentação financeira de uma empresa. Então, independente do porte da empresa (microempresa ou multinacional) ou modalidade (física ou virtual) deve ser feito o fluxo de caixa.
Assim, o controle do montante de caixa recolhido e gasto por uma empresa durante um período de tempo definido, algumas vezes ligado a um projeto específico, é definido como fluxo de caixa.
Nesse processo, é necessário registrar de forma detalhada os ganhos e gastos, com a menor margem de erro possível.
O tempo de registro deve ser definido de acordo com a movimentação da empresa, podendo ser diária, semanal, quinzenal e mensal. Geralmente, o fluxo de caixa é feito em sistemas, planilhas e em negócios menores, nos cadernos. Esse controle é importante para a empresa definir qual o melhor momento para investir ou reter recursos.
A saúde financeira de uma empresa pode ser analisada com o fluxo de caixa que é rigorosamente controlado. Por isso, é importante atualizar periodicamente, para obter resultados mais precisos.
Contudo, o saldo apresentado ao final não indica necessariamente o cenário da empresa. É a movimentação de entrada e saída que demonstra se o negócio está tendo lucro ou prejuízo.
Componentes de análise do fluxo de caixa
Para ter uma visão mais detalhada da gestão financeira, é necessário entender quais são os componentes que se encaixam no fluxo de caixa. Assim, são adequados valores relacionados as operações, investimentos e financiamentos.
Desse modo, listamos os componentes de análise:
Atividades operacionais
Para avaliar o fluxo de caixa da sua empresa, o primeiro passo é analisar quais são as entradas operacionais. Essas atividades incluem dinheiro recebido de vendas/contas a receber pagas.
Além disso, é necessário analisar quais são as saídas operacionais, e isso inclui o dinheiro pago a fornecedores, folha de pagamento dos funcionários, impostos não relacionados a investimentos ou financiamentos e amortização de ativos de negócios.
Atividades de investimento
Em suma, as atividades de investimento são aquelas compras e vendas de ativos que não estão relacionados às operações rotineiras. Então, a aquisição de equipamentos de negócios, imóveis ou valores imobiliários, são definidas como atividades de investimento.
Aqui, o dinheiro investido é considerado como saída. Quando esses investimentos geram valor para a empresa, como nos casos de venda e aluguel, então esse dinheiro é considerado como influxo.
Atividades de financiamento
As atividades de financiamento podem ser:
- Emissão de ações aos acionistas
- Recompra de ações
- Efetuar pagamento de empréstimos comerciais
- Distribuição de dividendos
No fluxo de caixa, quitar um empréstimo bancário, pagamento de dividendos bem como recompras de ações são definidas como saídas.
Capital de giro
Para realizar a análise, é necessário analisar o capital de giro. Essa variável é definida como a quantidade de dinheiro necessária para facilitar as operações, mas também as transações comerciais e é calculada como ativo circulante menos passivos circulantes.
Busque ajuda profissional
Para realizar uma análise de fluxo de caixa, é necessário ter um conhecimento sobre finanças, afim de ter um controle rígido dos números. O lançamento de valores errados pode gerar prejuízos para a empresa. Por isso, a C-Control, especializada em contabilidade, pode te auxiliar nessa gestão.
Com o registro de todas as transações na demonstração do fluxo de caixa, adicione tudo para chegar no saldo final.
Se o saldo final for maior que o saldo inicial, você terá um fluxo de caixa positivo. Se for menor, você ele será negativo.
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